在加拿大购买注册退休储蓄计划(RRSP)，如果在投资上处理不当，要承受经济损失的风险。这方面还有一些值得注意事情。例如，一旦移民离开加拿大，回流原国家或者故去，其所持有的RRSP户口内的资金，如果在事前没有做好准备或事发后处理不当，也可能要冒一定的风险，所以要非常留意。
专家告诫移民朋友，如果RRSP持有人离开加拿大，在转换投资组合上也会出现一些问题，因为不少国家和地区(例如美国)均不批准其本国人士通过其他地区的金融机构买卖外国股票或基金，以及进行任何投资活动。
因为，美国证监会早就表示不欢迎美国居民在美国国内，通过加拿大金融机构购买加拿大投资工具。如果加拿大的国民要移民美国，其RRSP户口内的投资组合，只有一种方法处理，就是通过金融机构估售其基金或股票，然后将所得的现金存入储蓄户口，此项资金便不能再作其他投资，只有等到日后回到加拿大，才能再运用该笔资金做为投资资金。
此外，由于短暂离开加拿大的移民收入可能会减少，所以要暂停止购买RRSP。以一名年薪五万加元的纳税人为例，如果本年内需要离开加拿大六个月，导致在加拿大的收入相对减少一半左右。所以，边际税率最高只有30%，所缴纳的税款便也相对减少。 回流的移民大幅增加的时候，导致暂停供款的RRSP户口很多。这时，一般做法是将户口内的资金继续用作投资，使户口内资金可继续运作(据资料显示，因回流而提走户口资金的人数不多)。
专家认为，在购买RRSP的同时，也应该办理RRSP承受人的文件。因为已经购买RRSP的人士，万一在退休前不幸故去，任何亲属都没有权利动用该笔资金。所以，在弄清楚办理承受人的文件后，所拥有的RRSP户口内的资金，便可自动转移到配偶的RRSP户口内。由于该笔款项直接转移到配偶的RRSP户口内，不用经过遗产承办手续，政府也不会向承受人收取任何税款。需要注意的是，该项转移户口的权利，只有配偶才能拥有。假如将RRSP户口的资金转移给18岁以上的子女或父母，政府会将该笔资金作为遗产来处理，并向承受人收取遗产税。
关 于退休后如何取回RRSP内的资金的问题，专家的建议是：可以将RRSP的资金转移至注册退休入息基金、年金或终身入息基金内。因为以分期形式提取RRSP资金，政府会将此视作收入来处理。提取时，要以最低税基水平内的收入为标准，分期提取资金，这时只需要缴纳最低大约为24%的税金。这样可以使减税的功能发挥得更大，同时也可以享受养老的功能;户口内的剩余的资金，还能继续在投资市场上运作。
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发表于 2010-10-22 09:25:16
